Hypotheek extra aflossen in 2020 en 2021?

U kunt de hypotheek extra aflossen of vervroegd aflossen, maar kiest u dan voor volledig hypotheekvrij wonen, is dat voordelig of juist niet? Wat zijn de fiscale gevolgen van een extra aflossing van uw hypotheek en maakt het verschil om welke hypotheek het gaat? In deze special worden alle voordelen en nadelen van extra aflossen op de hypotheek toegelicht. Vervroegd aflossen kan wel eens heel nadelig zijn, als de belastingdienst vervolgens met een extra heffing komt. Vergeet niet om de boeterente te berekenen. Aflossen, sparen of nooit extra aflossen? Wat betekenen de nieuwe plannen van het kabinet Rutte 3 in 2019, 2020 en 2021 voor u?

Inhoud

• Hypotheek vervroegd extra aflossen
• Vervroegde aflossing van welke hypotheek in 2019, 2020 of 2021?
• Let op de kapitaalverzekering eigen woning
• Vervroegde aflossing van een aflossingsvrije hypotheek
• Wat levert vervroegde aflossing u maandelijks op?
• Aflossen of sparen? Wat zegt de Belastingdienst?
• Nieuwe plannen kabinet Rutte 3

Hypotheek vervroegd extra aflossen

Wie zijn hypotheek vervroegd aflost, heeft het directe voordeel dat de maandelijkse lasten omlaag gaan. U hoeft immers minder hypotheekrente te betalen en afhankelijk van uw hypotheek minder maandelijks af te lossen. Nu de spaarrente laag is, lijkt extra aflossen van een hypotheek voordelig te zijn en de overheid moedigt dat extra aflossen ook aan. Bijvoorbeeld in 2019 of 2020 via de maatregel schenking, vrijstelling eigen woning 100.000 euro. Iedereen die (ruim) 100.000 euro geschonken kreeg of krijgt en hiermee zijn hypotheek extra afloste, ontving de schenking belastingvrij. De grote banken maakten dit boetevrij aflossen ook mogelijk. De meeste banken staan dat alleen nog maar toe als u uw hypotheek onder water staat (hypotheek groter dan waarde huis).

Vervroegde aflossing van welke hypotheek in 2019, 2020 of 2021?

Er zijn vele soorten hypotheken. Sinds 2013 is het aantal waaruit u kunt kiezen wat kleiner, omdat u geacht wordt maandelijks af te lossen, maar vele mensen hebben nog een spaarhypotheek, bankspaarhypotheek uit eerdere jaren die aflossingsvrij is. Bij een kapitaalverzekering moet u extra opletten. Als het een verzekering is in box 1 van de inkomstenbelasting, gelden er vrijstellingen van kapitaal. Maar alleen als u dat kapitaal ook voor de aflossing van de hypotheek op uw eigen huis gebruikt. Als er geen hypotheek meer is of het bedrag inmiddels lager is dan het kapitaal dat u hebt opgebouwd, is er minder vrijstelling tot geen vrijstelling. In dat geval voldoet u niet meer aan de fiscale eisen en gaat u veel belasting betalen. Het voordeel van de vervroegde aflossing van de hypotheek wordt zo helemaal weggeblazen door het kapitaalverlies aan de Belastingdienst.

Let op de kapitaalverzekering eigen woning

De kapitaalverzekering eigen woning (kew) komt in allerlei soorten voorbij. Als spaarhypotheek, bankspaarhypotheek, beleggingshypotheek en nog meer dan dat. Soms valt de kapitaalverzekering eigen woning in box 3. Dan hoeft u met het vrijvallende kapitaal niet uw hypotheek af te lossen en volgt er geen extra heffing als uw kapitaal vrijkomt. Dat kan een prima situatie zijn om eerder voor een gedeeltelijke vervroegde aflossing te kiezen.

Vervroegde aflossing van een aflossingsvrije hypotheek

Eigenlijk is de aflossingsvrije hypotheek de mooiste hypotheek die er is, omdat u vrij bent in uw aflossing. Voor nieuwe hypotheken vanaf 2013 is een aflossingsvrije hypotheek minder voordelig, omdat u dan geen hypotheekrenteaftrek hebt. Vele banken geven dan ook geen aflossingsvrije hypotheek meer. Als u een aflossingsvrije hypotheek hebt, kan de inmiddels lage spaarrente een goede reden zijn om uw hypotheek wel extra af te lossen. Let ook op de boeterente. Die is fiscaal aftrekbaar, maar ook een extra kostenpost als u meer extra aflost dan is toegestaan door de bank.

Wat levert vervroegde aflossing u maandelijks op?

Wat extra aflossen u maandelijks oplevert, kan nog wel eens fors tegenvallen. Soms gaat het maar om een paar euro per maand. Het tikt pas echt aan bij grote aflossingen, voor zover die boetevrij zijn toegestaan: hypotheek meer aflossen, 10 nadelen. Ook een lage hypotheekrente geeft u voordeel.

Aflossen of sparen? Wat zegt de Belastingdienst?

Wie eenmaal aflost op zijn hypotheek doet dat volgens de Belastingdienst voor altijd. Verhoogt u later de hypotheek dan is dat voor eigen rekening zonder hypotheekrenteaftrek. Daarom de vraag: hypotheek aflossen voordeliger dan sparen?

Nieuwe plannen kabinet Rutte 3

Het kabinet Rutte 3 wil de hypotheekrenteaftrek versneld versoberen en een aflosboete invoeren voor wie zijn hypotheek extra aflost of heeft afgelost. Hoe gaat dat in zijn werk? Tot 2019 hebt u geen bijtelling van het huurwaardeforfait (eigenwoningforfait) als u maar een kleine hypotheek hebt of geen hypotheek hebt. Het kabinet Rutte 3 heeft de Wet Hillen afgeschaft in die zin dat een nulbijtelling vervalt. Daarvoor in de plaats komt in 2019 een bijtelling van 1/30e deel van het huurwaardeforfait, na dertig jaar is de bijtelling opgelopen naar 100%. Hierdoor zult ook u een extra bijtelling bij uw inkomen krijgen waarover u belasting moet betalen en na een aantal jaren wellicht een paar duizend euro per jaar aan extra belasting zult moeten betalen. Dit raakt niet alleen vele ouderen, maar iedereen die netjes zijn hypotheek vervroegd aflost. Tot voor kort stimuleerde de overheid het vervroegd aflossen van een hypotheek, maar daaraan maakt Rutte 3 een abrupt einde vanaf 2019, 2020 en 2021. In 2021 is de bijtelling al opgelopen tot 1/10 deel.

Zeemeeuw ©