Hypotheek extral aflossen in 2021 of 2022, of toch niet?

De hypotheek snel voor een deel aflossen en zo de sneller schuld afbouwen, is sinds 2012 de trend. Aflossen van de hypotheek is vanaf 2013 zelfs verplicht als u hypotheekrenteaftrek wilt behouden. Voor de nieuwe hypotheken als u nog uw hypotheekrenteaftrek wilt behouden, maar wat betekent de aflossing van uw hypotheek in 2021 of 2022 voor uw maandlasten en fiscaal (de hypotheekrenteaftrek)? Wat is de wet Hillen? Is aflossen van een hypotheek wel of niet verstandig, want u houdt minder spaargeld over? Wat zijn de voordelen, wat de nadelen? In 2019 en 2020 zijn er extra mogelijkheden om uw hypotheek af te lossen, want dan keert de 100.000 euro vrijstelling weer terug. Vanaf 2019 of 2020 gaat u juist meer belasting betalen als u uw hypotheek aflost volgens het Regeerakkoord van kabinet Rutte 3 (wet Hillen).

Hypotheek aflossen kan op twee manieren

Bij het aflossen van de hypotheek zijn er twee mogelijkheden:

U lost elke maand een deel van de hypotheek af;
U lost een deel van de hypotheek vervroegd af. Dan kan het snel gaan.

Maandelijkse aflossing hypotheek, wel of niet?

Een maandelijkse aflossing van de hypotheek is vanaf 2013 voor nieuwe hypotheken verplicht. U moet minimaal aflossen volgens de systematiek van een annuïteitenhypotheek. Dat betekent hogere maandelijkse lasten, omdat u ook de aflossing betaalt en na verloop van tijd veel minder hypotheekrenteaftrek:

Zoals u uit de berekeningen kunt opmaken, is een annuïteitenhypotheek veel duurder dan een aflossingsvrije hypotheek. Vooral starters zullen hier veel last van hebben. Het grote voordeel is dat u kapitaal opbouwt en bij een gedwongen verkoop van het huis minder kans hebt op een restschuld.

Vervroegd aflossen hypotheek

Nogal wat mensen hebben een aflossingsvrije hypotheek, maar willen toch graag vervroegd een deel aflossen. In dat geval is het belangrijk om na te gaan hoeveel u boetevrij vervroegd mag aflossen. Meestal is dat 10%, maar soms ook 20%:

De wet Hillen

We kennen ook de de wet Hillen die inhoudt dat als u weinig hypotheekrenteaftrek hebt, u ook geen eigenwoningforfait bij uw inkomen hoeft op te tellen. Deze constructie maakt het aflossen van uw hypotheek, zeker als het nog een klein bedrag is, zeer aantrekkelijk. U hebt dan als extra aftrekpost bij uw belastingaangifte inkomstenbelasting de post aftrek wegens geen of geringe hypotheekschuld.

Belastingvrij hypotheek sneller aflossen in 2021 of 2022

De overheid ziet graag dat u in 2021 en 2022 uw hypotheek versneld aflost. Er is een tijdelijke regeling die het mogelijk maakt om belastingvrij een schenking tot 100.000 euro te ontvangen en daarmee een deel van de hypotheek vervroegd af te lossen. Ook in 2021 en 2022 verlaagt een extra aflossing van de hypotheek uw maandlasten.

De aflosboete bij extra aflossen

Omdat de Wet Hillen is afgeschaft, wordt extra aflossen jaarlijks een stuk minder voordelig.De Wet Hillen kan in 2021 en 2022 allerlei vervelende fiscale consequenties voor u hebben, wellicht leidt door de extra bijtelling bij uw inkomen uw hypotheekvrije woning tot het verlies van uw zorgtoeslag en andere toeslagen.

Zeemeeuw ©